針對運用POS機刷卡TX，目前確定法律條文，在達標一些金額的狀況下，該情況定義非法經營，因此刷卡TX數額較大將構成非法經營罪。

根據《防礙信用卡使用司法解釋》(下詳)第七條違背我國要求，運用零售點終端設備具(POS機)等形式，以虛假刷卡交易、虛開價錢、現錢退換貨等形式向銀行信用卡用卡人直接支付現金，情節嚴重的，理應根據刑法第二百二十五條的要求，以非法經營判罪罰款。

具體實施前述情況，金額在100多萬元的，或是導致金融企業資產20多萬元貸款逾期未還的，或是導致金融企業財產損失10多萬元的，理應確認為刑法第二百二十五條要求的“情節嚴重”會處六個月至五年的有期徒刑或是拘役，并罰或是單處非法所得一倍之上五倍以內罰款。

金額在500多萬元的，或是導致金融企業資產100多萬元貸款逾期未還的，或是導致金融企業財產損失50多萬元的，理應確認為刑法第二百二十五條要求的“情節非常嚴重”，會處五年之上有期徒刑，并罰非法所得一倍之上五倍以內罰款或是沒收違法所得。
 

最高法院、最高檢

有關申請辦理防礙信用卡使用刑案具體化運用法律法規若干意見難題的解讀

(2009年10月12日最高法院審判委員會第1475次會議、2009年11月12日最高檢第十一屆檢察委員會第22次會議通過)

為依法懲治防礙信用卡使用犯罪行為，保障信用卡使用公共秩序和用卡人正當權益，根據《中華人民共和國刑法》要求，現就申請辦理此類刑案具體化運用法律法規的多個難題解讀給出：

第一條拷貝別人銀行信用卡、將別人銀行信用卡信息內容材料刻錄帶磁媒介、集成ic或是以別的形式仿冒銀行信用卡1張之上的，理應確認為刑法第一百七十七條第一款第(四)項要求的“仿冒銀行信用卡”，以仿冒金融業票據罪判罪罰款。

仿冒空白銀行信用卡10張之上的，理應確認為刑法第一百七十七條第一款第(四)項要求的“仿冒銀行信用卡”，以仿冒金融業票據罪判罪罰款。

仿冒銀行信用卡，有以下情況其一的，理應確認為刑法第一百七十七條要求的“情節嚴重”：

(一)仿冒銀行信用卡5張之上未滿25張的;

(二)仿冒的銀行信用卡內銀行存款賬戶余額、透現信用額度單個或是累計金額在20多萬元未滿100萬元的;

(三)仿冒空白銀行信用卡50張之上未滿250張的;

(四)別的情節嚴重的情況。

仿冒銀行信用卡，有以下情況其一的，理應確認為刑法第一百七十七條要求的“情節非常嚴重”：

(一)假造銀行信用卡25張之上的;

(二)假造的銀行信用卡內銀行存款賬戶余額、透現信用額度單個或是累計額度在100萬元以上的;

(三)假造空白銀行信用卡250張之上的;

(四)其他情節非常嚴重的行為。

本條所指“銀行信用卡內銀行存款賬戶余額、透現信用額度”，以銀行信用卡被假造后發卡銀行紀要的最多銀行存款賬戶余額、可透現信用額度計算。
 

第二條明知是假造的空白銀行信用卡而擁有、運送10張之上未滿100張的，理應確認為刑法第一百七十七條之一第一款第(一)項要求的“數目比較大”;違法擁有別人銀行信用卡5張之上未滿50張的，理應確認為刑法第一百七十七條之一第一款第(二)項要求的“數目比較大”。

有下列行為之一的，理應確認為刑法第一百七十七條之一第一款要求的“數目極大”：

(一)明知是假造的銀行信用卡而擁有、運送10張之上的;

(二)明知是假造的空白銀行信用卡而擁有、運送100張之上的;

(三)違法擁有別人銀行信用卡50張之上的;

(四)應用虛報的個人身份證明騙領銀行信用卡10張之上的;

(五)售賣、選購、為別人出具假造的銀行信用卡或是以虛報的個人身份證明騙領的銀行信用卡10張之上的。

違反別人意向，應用其第二代身份證、警官證、士兵證、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來往內地通行證、護照簽證等個人身份證明領取銀行信用卡的，或是應用假造、偽造的個人身份證明領取銀行信用卡的，理應確認為刑法第一百七十七條之一第一款第(三)項要求的“應用虛報的個人身份證明騙領銀行信用卡”。

第三條偷取、收購、違法出具別人銀行信用卡信息內容資料，得以假造可在線交易的銀行信用卡，或是得以使別人以銀行信用卡用卡人借名在線交易，涉及到銀行信用卡1張之上未滿5張的，按照刑法第一百七十七條之一第二款的要求，以偷取、收購、違法出具銀行信用卡信息內容罪判罪處分;涉及到銀行信用卡5張之上的，理應確認為刑法第一百七十七條之一第一款要求的“數目極大”。

第四條為申請信用卡人制造、出具虛報的資產情況、收益、職位等銀行資信證明資料，涉及到假造、偽造、出售國家行政機關文書、證書、圖章，或是涉及到假造平臺、公司、機關事業單位、人民團體圖章，理應追責刑事處罰的，按照刑法第二百八十條的要求，各是以假造、偽造、出售國家行政機關文書、證書、圖章罪和偽造平臺、公司、機關事業單位、人民團體圖章罪判罪處分。

承當資產報告評估、驗資報告、檢驗、財務會計、財務審計、法律顧問等崗位職責的組織體制或其工作人員，為申請信用卡人出示虛報的資產情況、收益、職位等銀行資信證明資料，理應追責刑事處罰的，按照刑法第二百二十九條的要求，各是以出示虛報證明材料罪和出示證明材料重特大歪曲事實罪判罪處分。

第五條運用仿冒的銀行信用卡、以虛報的身份證件騙領的銀行信用卡、過期的銀行信用卡或是盜用別人銀行信用卡，開展信用卡詐騙活動方案，金額在5000元以上未滿5萬元的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“數額較大”;金額在5萬元以上未滿50萬元的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“金額大”;金額在50萬元以上的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“金額非常大”。

刑法第一百九十六條第一款第(三)項所指“盜用別人銀行信用卡”，包含下列個人行為：

(一)拾得別人銀行信用卡并運用的;

(二)套取別人銀行信用卡并運用的;

(三)偷取、收購、套取或是以別的違法形式獲得別人銀行信用卡信息內容資料，并利用互聯網技術、通信終端設備等運用的;

(四)別的盜用別人銀行信用卡的個人行為。

第六條用卡人以非法侵占罪為目標，超出要求額度或是要求限期透現，而且經開卡金融機構2次催款后超出3個月仍不還款的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“惡意透支”。

有下列個人行為之一的，理應確認為刑法第一百九十六條第二款要求的“以非法侵占罪為目標”：

(一)明知無還貸實力而過多透現，難以還款的;

(二)肆意揮霍透現的資產，難以還款的;

(三)透現后逃匿、更改聯系電話，躲避金融機構催款的;

(四)抽資、遷移資產，藏匿資產，躲避還貸的;

(五)運用透現的資產開展刑事犯罪活動方案的;

(六)別的非法侵占罪資產，拒不履行還款的個人行為。

惡意透支，金額在1萬元以上未滿10萬元的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“數額較大”;金額在10萬元以上未滿100萬元的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“金額大”;金額在100萬元以上的，理應確認為刑法第一百九十六條要求的“金額非常大”。

惡意透支的金額，是指在第一款要求的條件下用卡人拒不履行還款的金額或是尚未還款的金額。不包含利滾利、違約金、服務費等開卡金融機構扣除的花費。

惡意透支理應追責刑事處罰，但在公安部門立案偵查后人民檢察院裁定宣布前已還款所有透現款息的，能夠從寬處分，情節輕度的，能夠免去處分。惡意透支數額較大，在公安部門立案偵查前已還款所有透現款息，情節明顯輕度的，能夠依規不追責刑事處罰。

第七條違背我國要求，選用零售點終端機具(POS機)等方法，以虛擬市場交易、虛開價錢、現錢退換貨等方法向銀行信用卡用卡人直接現金支付，情節嚴重的，理應根據刑法第二百二十五條的要求，以非法經營判罪懲罰。

具體實施前述情形，金額在100萬元以上的，或是導致金融企業資產20萬元以上貸款逾期未還的，或是導致金融企業財產損失10萬元以上的，理應確認為刑法第二百二十五條要求的“情節嚴重”;金額在500萬元以上的，或是導致金融企業資產100萬元以上貸款逾期未還的，或是導致金融企業財產損失50萬元以上的，理應確認為刑法第二百二十五條要求的“情節非常嚴重”。

用卡人以非法侵占罪為目地，選用所述方法惡意透支，理應追責刑事處罰的，按照刑法第一百九十六條的要求，以信用卡詐騙罪判罪懲罰。

第八條企業犯本解釋第一條、第七條要求的違法犯罪的，判罪量刑標準按照各此條的要求實行。